Ст.195 УК РФ «Неправомерные действия при банкротстве». Это действия (бездействия) направленные на:
- сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника - юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб;
- неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб;
- незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, если функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, при условии, что эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.
Ст.196 УК РФ поименована как «Преднамеренное банкротство». Т.е. совершение действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.
И остается у нас ст.197 УК РФ «Фиктивное банкротство» из заявленной темы данного параграфа. Т.е. заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.
Таким образом, при совершении лицом действий (бездействий) описанных выше, он может быть подвергнут соответствующим санкциям в рамках указанных статей УК РФ, вплоть до лишения свободы. Особое внимание обратите, что в них идет речь именно о крупном ущербе.[1] А также, если вы внимательно вчитывались в статью «фиктивное банкротство», то наверняка заметили, что есть нюанс, который нам указывает на «объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности». Другими словами, если на банкротство подает внешний кредитор, то данный состав по факту всегда отсутствует.
Кто является основным инициатором обращений для возбуждения данных уголовных дел?
- Во-первых, арбитражный управляющий. В его обязанности входит анализ финансового состояния должника, п.2 ст.20.3 127-ФЗ: «Арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности». Это один из ключевых документов, но не единственный, который определяет судьбу должника в процедуре банкротства. В основном, проводится данный анализ для установления признаков фиктивного и/или преднамеренного банкротства и выявления сделок, не соответствующих закону (оспоримых сделок). Поэтому, если арбитражному управляющему в процессе работы становится известно о фактах нарушения закона, он в обязательном порядке обращается в правоохранительные органы.
- Во-вторых, кредиторы, недовольные фактом сокрытия от них имущества. Информацию о нем они могут получить из различных источников: от обращения с контрагентами должника до непосредственного ознакомления с результатами работы того же арбитражного управляющего.
Но и это еще не все. Нужно понимать, что законодательство устроено таким образом, что во многих случаях со статьями УК РФ корреспондируют статьи КоАП РФ, которые в целом дублируют те же составы, но с некоторыми ограничениями, например, по величине сумм ущерба. Так для статей 196 и 197 УК РФ есть эквивалент в КоАП РФ в виде статьи 14.12 КоАП РФ, а для 195 УК РФ существует схожая 14.13 КоАП РФ. По сути, в КоАП РФ предусмотрена ответственность за те же деяния, но менее суровая - штраф или дисквалификация. Отдельно подробно статьи КоАП РФ не раскрываю, т.к., если будет нужно вы посмотрите самостоятельно, а здесь даю информацию больше для ознакомительных целей.
[1] Крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.
