Приветствуем наших слушателей. С Вами Михаил Кокин, представитель подкаст-терминал Podster.ru и Галичевский Игорь Николаевич, представитель юридической компании "Онегин-Консалтинг". Тему нашего 14 выпуска мы решили посвятить следующему вопросу: что нужно знать при взыскании дебиторской задолженности. В ходе нашей беседы мы постараемся разъяснить, что же является дебиторской задолженностью, какие существуют виды дебиторской задолженности, какую должен иметь информацию контрагент при заключении договора, что же делать в тех случаях, когда дебиторская задолженность уже образовалась. Прошу Вас, Игорь.
После заключения договора стороны стремятся исполнить свои обязанности надлежащим образом. Каждый участник гражданско-правовых отношений стремится получить определенный положительный результат от заключенного договора. Но бывают случаи, когда стороны не исполняют свои обязательства по договору либо исполняют ненадлежащим об-разом. В этом случае может возникнуть дебиторская задолженность.
Игорь, кто же такие дебиторы?
Дебиторы, проще говоря, это должники организации. Дебиторами могут быть как физические, так и юридические лица.
В таком случае, что же такое дебиторская задолженность?
Дебиторская задолженность это сумма задолженности, которую рассчитывают по-лучить в определенные (установленные или оговоренные) сроки.
Игорь, расскажите из Вашей практики какие трудности возникают при взыскании дебиторской задолженности?
Все зависит к какому виду относится дебиторская задолженность.
1.Что касается текущей дебиторской задолженности, работа по такой задолженности включает в себя обязательное напоминание клиенту о дате платежа и сумме платежа. Как правило, клиент, зная о своей задолженности зачастую забывает о сроках оплаты и данное напоминание существенно сокращает риски несвоевременной оплаты.
2.Что касается долгосрочной дебиторской задолженности контрагентов, в данном случае, наиболее эффективным способом уменьшения такой задолженности является составление графиков погашения задолженности контрагентом или гарантийное письмо. В случае, если этот метод себя не оправдал, подготавливаются документы в суд и сумма дебиторской задолженности взыскивается в судебном порядке.
3.Безнадежная дебиторская задолженность возникает в тех случаях, когда срок исковой давности предъявления исковых требований к данному контрагенту пропущен по взысканию дебиторской задолженности, либо документы, необходимые для предъявления в суд оформлены ненадлежащим образом, например, в финансовых и прочих отчетных документах отсутствуют подписи уполномоченных на то лиц, а установить принадлежность лиц подписавшимися под ними не представляется возможным.
Игорь, как минимизировать риски возникновения дебиторской задолженности?
Для недопущения образования дебиторской задолженности, контрагенты при заключении договоров должны иметь наиболее полную информацию друг о друге, как то выписки из ЕГРЮЛ и список судебных процессов с сайта арбитражного суда, н-р, если речь идет о юридических лицах. Не лишним будет залезть в интернет и попытаться найти информацию о лице, с которым Вы планируете сотрудничать.
Как Вы считаете, какие способы обеспечения обязательств наиболее эффективны при взыскании дебиторской задолженности?
Для того, чтобы у контрагента не было стимула нарушать такое существенное условие договора, как своевременная оплата, целесообразно включать в договора штрафные санкции за просрочку исполнения обязательств по договору, в частности: обязанность по оплате не-устойки в случае нарушения обязательств по договору. Неустойка бывает как договорной, так и законной. Если стороны не предусмотрят неустойку в договоре, то может быть насчитана законная неустойка. В том числе, к распространенным способам обеспечения договора также относятся: залог и поручительство.
Игорь, что же делать, если дебиторская задолженность уже образовалась?
Обязательно проверить наличие правильно оформленных документов, подтверждающих факт наличия дебиторской задолженности, их общую сумму. Не спишите вступать в конфликтные отношения с контраегнтом по факту не уплаты, если документооборот не при-веден в порядок. Проверьте правильность заполнение и наличие всех документов, свидетельствующих о надлежащем исполнении Вами своих обязанностей. К таким документам могут быть отнесены договоры, товарные накладные, акты приемки-передачи выполненных работ, оказанных услуг, акты сверок задолженности между контрагентами, платежные документы по частичной оплате задолженности, гарантийные письма и т.д.
Возможны ли варианты мирного урегулирования вопроса между сторонами?
Эффективным способом решения данной проблемы может быть и непосредственно личная встреча с руководителем организации и возможность найти мирные пути решения, такие как взаимозачет, переуступка долга и т.д.
Другим вариантом урегулирования вопроса является направление претензионного письма контрагенту с обязательным подробным расчетом суммы основной задолженности и суммы неустойки, а также указанием на то, что ему придется нести дополнительные судебные издержки в случае не погашения долга в ближайший срок. Как правило, после получения такого письма, контрагент в большинстве случаев незамедлительно реагирует и принимает меры по уменьшению дебиторской задолженности, чтобы избежать в дальнейшем судебных расходов и конфликтных ситуаций.
Игорь, если предприняты все меры мирного урегулирования вопроса по взысканию дебиторской задолженности, но они не дали положительного результата. Что в таком случае дальше делать?
В этом случае нужно подать исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности через судебные органы. Как правило, исковые заявления подаются по месту нахождения ответчика, либо в договоре может быть предусмотрена договорная подсудность. Дополнительно с контрагента будут взыскиваться штрафные санкции и судебные расходы. Даже в этом случае стоит попытаться разрешить спор мирным путем, в частности прибегнуть к заключению мирового соглашения между сторонами спора. Также не редки случаи, когда контрагент погашает задолженность полностью или частично на стадии судебного процесса, и тогда Вы вправе либо отказывается от исковых требований к ответчику, либо уменьшить исковые требования. Важно помнить, что судебный порядок решения спора, может затянуться ввиду того, что контрагент будет пользоваться правом на обжалование вынесенных решений в вышестоящие судебных органы.
Игорь, организация прошла длительный процесс по взысканию дебиторской задолженности. Какие дальнейшие действия?
Получить исполнительный лист и предъявить для принудительного взыскания к судебным приставам. В данном случае, судебными приставами-исполнителями выявляется любое ликвидное движимое, недвижимое имущество, наличие расчетных счетов, осуществляется выезд по адресу и т.д. Если должником по исполнительному производству является гражданин, то судебный пристав-исполнитель выносит постановление о запрете на выезд за границу, а в случае, если гражданин работает, то исполнительный лист направляется по мес-ту работы. Если организация или гражданин платежеспособны, то получить причитающиеся денежные средства не является проблемой, в противном случае, исполнительный лист воз-вращается заявителю без исполнения. Исполнительный лист возможно предъявлять к исполнению повторно.
Спасибо, Игорь Николаевич! А нашей аудитории я напоминаю, вопрос освещался представителем "Онегин-Консалтинг" при поддержке проекта Podster.ru Вопросы юридической направленности Вы можете бесплатно задавать на сайте компании и на странице официальной группы "Онегин-Консалтинг" Вконтакте. Также на официальном сайте "Онегин-Консалтинг" в разделе "форум" Вы сможете найти текстовую версию нашего сегодняшнего подкаста.
